¿Cuándo es un fideicomiso una buena idea?

Existen muchas herramientas valiosas para utilizar al iniciar el proceso de planificación patrimonial. La mayoría de las personas están familiarizadas con los testamentos. Pero existe otra forma de planificación patrimonial conocida como fideicomisos, que tienen propósitos específicos que los diferencian de los testamentos. Esto es lo que necesita saber.

¿Qué es un fideicomiso?

Un fideicomiso es un acuerdo legal por el cual un tercero (generalmente denominado fiduciario) administra los bienes de los beneficiarios del fideicomiso.

Dependiendo del tipo de fideicomiso, el fiduciario puede ser responsable de permitir a los beneficiarios el acceso a los bienes, a diferencia de un testamento, que transfiere directamente los bienes a los beneficiarios. Hay muchas razones para ello, y existen diferentes tipos de fideicomisos para atender distintas necesidades.

¿Cuáles son los diferentes tipos de fideicomisos?

Existen dos grandes categorías de fideicomisos.

• Fideicomisos testamentarios. Este tipo de fideicomiso se crea a través del testamento y no se activa oficialmente hasta que el donante de los bienes fallece. Como parte de un testamento, pasa por el proceso de sucesión y es un registro público.
• Fideicomisos inter vivos. Los fideicomisos inter vivos se activan tan pronto como se completan y existen durante la vida del donante. Hay dos tipos de fideicomisos inter vivos.
  • Revocables. Estos se denominan frecuentemente fideicomisos en vida. Con este tipo de fideicomiso, el donante tiene derecho a realizar cualquier cambio durante su vida, incluyendo la retirada de bienes del fideicomiso si así lo desea. Se utilizan con mayor frecuencia para administrar bienes, evitar el proceso de sucesión cuando el donante fallece y reducir los impuestos sobre el patrimonio para los beneficiarios en ciertas situaciones.
  • Irrevocables. Con este tipo de fideicomisos, una vez finalizados, el donante no puede realizar cambios durante su vida. Solo el fiduciario designado para el fideicomiso puede distribuir los bienes. Este tipo de fideicomiso se utiliza a menudo para la planificación de Medicaid.

¿Cuáles son los beneficios de usar un fideicomiso?

Hay varios. Es importante saber que no todos los beneficios se aplican a todos los tipos de fideicomisos. Trabajar con un abogado de planificación patrimonial experimentado es la mejor manera de asegurar que sus necesidades y deseos se correspondan con el tipo de fideicomiso adecuado.

En general, estos son algunos de los beneficios de establecer un fideicomiso.

• Evitar el proceso de sucesión. Con la excepción del fideicomiso testamentario, los fideicomisos generalmente no pasan por el proceso de sucesión. Las ventajas de esto son que los bienes pueden distribuirse más rápidamente y los fideicomisos son privados, por lo que no forman parte del registro público.
• Evitar o reducir los impuestos sobre el patrimonio. Existen algunos tipos de fideicomisos que ayudarán a los beneficiarios a evitar o reducir la cantidad de impuestos sobre el patrimonio que tendrían que pagar si los bienes se distribuyeran a través de un testamento en lugar de un fideicomiso.
• Protección financiera. Algunos fideicomisos pueden estructurarse para proteger los bienes de los acreedores que puedan intentar obtener dinero de los beneficiarios. También pueden establecerse para un beneficiario que no sea bueno en la gestión del dinero de tal manera que el beneficiario solo pueda disponer de cantidades específicas en un momento dado o para gastos preaprobados.
• Necesidades suplementarias. Se pueden diseñar fideicomisos especiales para proteger a los beneficiarios con discapacidad de perder el acceso a beneficios como viviendas de bajo coste, Medicaid y la Seguridad Social. En este tipo de fideicomiso, el fiduciario puede desembolsar bienes siempre que no paguen por cosas que cubren otros beneficios. El fideicomiso debe crearse antes de que la persona con discapacidad cumpla 65 años. Otra ventaja de estos tipos de fideicomisos es que, al evitar el proceso de sucesión, es menos probable que el apoyo de la persona con discapacidad se vea interrumpido por procesos legales, lo que significa menos estrés y trastornos.
• Protección en caso de incapacidad. Una vez que haya establecido un fideicomiso, si inesperadamente queda incapacitado, el fiduciario puede ejecutar los términos del fideicomiso.

¿Existen desventajas en un fideicomiso?

Dependiendo del tamaño del patrimonio, establecer un fideicomiso puede llevar mucho tiempo y ser costoso. Hay una cantidad considerable de papeleo legal que debe completarse, incluyendo el cambio de los nombres de los bienes como las cuentas bancarias al nombre del fideicomiso y la redacción de nuevos títulos para vehículos, viviendas y embarcaciones.

Los fideicomisos irrevocables no se pueden cambiar, por lo que si el donante se arrepiente, tiene poco o ningún recurso para modificar los términos. Esto podría ser un problema si hay un desacuerdo con uno o más de los beneficiarios.

Si se coloca una propiedad como bienes inmuebles en un fideicomiso, puede dificultar la refinanciación.

¿Necesito un testamento si tengo un fideicomiso?

Es una buena idea tener ambos porque cada uno cumple propósitos específicos. Si tiene hijos menores y desea nombrar tutores en caso de fallecer antes de que sean adultos, necesita un testamento para lograrlo; un fideicomiso no puede dirigir la tutela. Sin un testamento que nombre al tutor, la tutela de los hijos menores dependerá de lo que determinen los tribunales.

Tener ambos le permite tener beneficiarios específicos nombrados en el fideicomiso y en el testamento. Puede haber ocasiones en que un fideicomiso funcione para algunos, pero no para todos los beneficiarios, por lo que tener ambos se encarga de todos los beneficiarios.

¿Qué puedo hacer si necesito más información sobre cómo crear un fideicomiso?

Llámenos al 601-282-8426 para una evaluación gratuita, exhaustiva y sin compromiso de su caso. Como se mencionó anteriormente, hay muchas situaciones en las que un fideicomiso puede ser una herramienta valiosa de planificación patrimonial. Podemos revisar sus necesidades y deseos específicos y ayudarle a determinar si un fideicomiso sería una buena opción para sus bienes y, en caso afirmativo, qué tipo de fideicomiso sería el mejor.